МФО навязывали казахстанцам платные отсрочки под видом гарантий

В Казахстане выявлена масштабная схема, при которой микрофинансовые организации навязывали заёмщикам платные услуги, маскируя их под финансовые гарантии. Фактически клиентам продавали обычную отсрочку платежа по кредиту.

Комитет государственных доходов Минфина установил, что четыре МФО оформили подобных договоров на сумму 55,9 миллиарда тенге. Сумма неуплаченного налога на добавленную стоимость по этим операциям достигла 6,1 миллиарда тенге. Судебные инстанции уже подтвердили выводы контролёров.

Схема работала следующим образом: при оформлении микрозайма клиенту предлагали приобрести «гарантию», формально представлявшую собой обеспечение обязательств. Однако проверка показала, что эта услуга не выполняла своей прямой функции. Её срок действия совпадал с периодом отсрочки платежа, условия активации были крайне ограничены, а реальной ответственности почти не предусматривалось.

Таким образом, заёмщикам фактически продавали право на продление срока выплаты долга, но оформляли это как отдельную финансовую услугу.

Подобная практика позволяла микрофинансовым организациям получать дополнительный доход с клиентов и одновременно уклоняться от уплаты НДС. Компании учитывали эти платежи как операции, освобождённые от налогообложения, хотя законодательство предусматривает льготу только для самих займов, а не для сопутствующих платных услуг.

Масштабы схемы могут оказаться ещё шире. Ведомство также изучает операции на 26 миллиардов тенге, связанные со страховой агентской деятельностью и потенциально построенные по аналогичному принципу. В КГД отмечают, что подобные механизмы не являются единичными и применяются в различных сегментах деятельности МФО.

Налоговые проверки продолжаются. Целью является корректное налогообложение операций в соответствии с их экономической сутью и пресечение практики маскировки коммерческих услуг под льготные категории.