Налоговая Казахстана начала получать данные о мобильных переводах граждан

Банки второго уровня обязаны передать в налоговые органы информацию о мобильных переводах казахстанцев за первый квартал 2026 года. Срок предоставления данных установлен до 15 апреля.

В Комитете государственных доходов (КГД) пояснили, как будет происходить контроль. Банки уже собирают сведения о транзакциях за первые три месяца года. Гражданам, которые попадут в списки банков, будут направлены уведомления о выявленных расхождениях по итогам камеральной проверки.

На ответ по такому уведомлению отводится 30 рабочих дней. Отсчёт начинается со дня, следующего за датой получения документа.

Если налогоплательщик согласен с претензиями, ему необходимо устранить нарушения. Это можно сделать путём представления налоговой отчётности за период, к которому относятся расхождения. Также самозанятые граждане могут отразить операции в специальном мобильном приложении и уплатить положенные налоги и социальные платежи. Ещё один вариант — переход на подходящий режим налогообложения в соответствии с Налоговым кодексом.

Важно отметить, что уведомление само по себе не является штрафом. Оно даёт возможность самостоятельно исправить ситуацию.

В случае несогласия с выводами налоговой службы гражданин имеет право представить письменные пояснения о причинах расхождений, которые, по его мнению, не нарушают законодательство. Также можно оспорить претензии в установленном порядке.

Однако если пояснения покажутся налоговикам неубедительными или уведомление будет проигнорировано, органы вправе инициировать выездную налоговую проверку для детального изучения обстоятельств.

Поводом для внимания со стороны контролёров может стать совпадение трёх критериев, установленных с 1 января 2026 года:

• получение переводов от 100 и более разных лиц;
• осуществление таких операций в течение трёх месяцев подряд;
• превышение общей суммы поступлений порога в 12 минимальных заработных плат (1 020 000 тенге).

На практике это означает: если с января по март человек регулярно получает на личную карту деньги за товары или услуги от большого числа разных людей и общая сумма превышает лимит, налоговая запросит разъяснения о характере этой деятельности.

Целью новых правил декларируется вывод из тени лиц, которые фактически занимаются предпринимательством, но скрывают доходы и не платят налоги. Мобильные переводы были определены как один из самых распространённых каналов для неофициальных расчётов.

Стоит напомнить о серьёзных последствиях игнорирования требований. Если гражданин подпадает под все критерии, получил уведомление, но не предпринял действий в течение месяца (30 рабочих дней), на 41-й день его банковские счета могут быть заблокированы.